Σάββατο 7 Σεπτεμβρίου 2024
Στα δίχτυα της ΑΑΔΕ τα ελαιοτριβεία της φοροδιαφυγής
Ένα γιγαντιαίο συνονθύλευμα υπαρκτών και ανύπαρκτων συναλλαγών, μεταξύ πραγματικών επιχειρήσεων και επιχειρήσεων που αποτελούν άδειο κέλυφος, διερευνά η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων μετά από καταγγελία πολίτη, η οποία καταδείκνυε ως διακινητές εικονικών τιμολογίων ελαιόλαδου έναν επιτηδευματία και ένα φυσικό πρόσωπο - διαχειριστή νομικών προσώπων (κυρίως ελαιοτριβείων).
Οι έλεγχοι πραγματοποιούνται με τη χρήση των στοιχείων του myDATA, αρχείων, που κατασχέθηκαν κατά τις εφόδους στις συγκεκριμένες επιχειρήσεις, καθώς και κινήσεων τραπεζικών λογαριασμών τους.
Από την έως τώρα έρευνα, έχει διαπιστωθεί ότι, στο δαιδαλώδες αυτό κύκλωμα, το 2022-2023, εμπλέκονται πάνω από 30 επιχειρήσεις, από τις οποίες τουλάχιστον 14 έχουν συσταθεί με σκοπό την έκδοση και τη λήψη εικονικών τιμολογίων, και κατ΄ επέκταση:
Α. Tη δημιουργία πιστωτικών υπολοίπων ΦΠΑ και την καταχρηστική επιστροφή φόρου, από υπαρκτές λήπτριες επιχειρήσεις
B. Την κάλυψη αγορών από αγρότες ειδικού ή κανονικού καθεστώτος ΦΠΑ ή από ελαιοτριβεία χωρίς φορολογικά στοιχεία.
Τα βήματα της έρευνας:
Από την έρευνα διαπιστώθηκε ότι επιχείρηση με ημερομηνία έναρξης εργασιών το 2021, δεν είχε υποβάλει δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος και ΦΠΑ, ενώ και από τα δεδομένα myDATA δεν προέκυπταν αγορές (δηλαδή δεν φαινόταν να έχουν δηλώσει έσοδα από πωλήσεις προς αυτήν τρίτοι προμηθευτές, ενώ παράλληλα δεν προέκυπτε από τους ανακεφαλαιωτικούς πίνακες (listing) η ύπαρξη ενδοκοινοτικών αποκτήσεων). Επομένως η ΙΚΕ δεν προκύπτει να έχει πραγματοποιήσει αγορές, ενώ δεν ανταποκρίθηκε σε πρόσκληση του ελέγχου για προσκόμιση λογιστικών αρχείων.
Ωστόσο, από το άνοιγμα τραπεζικών λογαριασμών της ΙΚΕ και από το MyDΑΤΑ, προκύπτει να έχουν εκδοθεί 15 φορολογικά στοιχεία προς ατομική επιχείρηση (μέλος του κυκλώματος απάτης), καθαρής αξίας 200.000 ευρώ.
Πραγματοποιήθηκε στη συνέχεια μερικός επιτόπιος έλεγχος στη λήπτρια ατομική επιχείρηση, με αντικείμενο δραστηριότητας το εμπόριο ελαιολάδου, όπου κατόπιν πρόσκλησης προσκομίσθηκαν στον έλεγχο επιπλέον φορολογικά στοιχεία, που είχαν εκδοθεί από την ΙΚΕ, με συνέπεια να προκύπτει ότι η λήπτρια εταιρεία έλαβε και καταχώρησε στα βιβλία της συνολικά 32 τιμολόγια, συνολικής καθαρής αξίας 700.000 ευρώ. Από το σύνολο των στοιχείων αυτών, στο MyData είχαν ανέβει ως έσοδα της ανύπαρκτης ΙΚΕ, και επομένως ως έξοδα της λήπτριας ατομικής επιχείρησης, 15 φορολογικά στοιχεία, συνολικής καθαρής αξίας 200.000 ευρώ.
Τα τιμολόγια αυτά εξοφλήθηκαν μέσω e-banking, ενώ τα φορολογικά στοιχεία, για τα οποία δεν έγινε ανάρτηση στο myDATA, εξοφλήθηκαν με επιταγές , όπου η είσπραξή τους έγινε από φυσικά πρόσωπα για τα οποία δεν προκύπτει σχέση τους ή συναλλαγές τους με την ΙΚΕ (καθώς πρόκειται για φυσικά πρόσωπα χωρίς έναρξη δραστηριότητας), τα οποία κλήθηκαν από τον έλεγχο εγγράφως για εξηγήσεις, χωρίς να ανταποκριθούν.
Οι 30 αυτές επιχειρήσεις έχουν συναλλαχθεί σε τουλάχιστον 60 συνδυασμούς, έχοντας εκδώσει πάνω από 1.700 εικονικά τιμολόγια, καθαρής αξίας άνω των 80 εκατ. ευρώ.
Από την έως τώρα έρευνα, προκύπτει ότι 4 εκδότες εξέδωσαν 1.632 φορολογικά στοιχεία, με καθαρή αξία 33,17 εκατ. ευρώ και ΦΠΑ 4,32 εκατ. ευρώ, τα οποία, στην πλειονότητά τους, εξοφλούνταν από τους λήπτες τους, ακόμη και μέσω τραπεζικού συστήματος, το οποίο… «ξεγελούσαν», διενεργώντας συστηματικές άμεσες αναλήψεις των χρηματικών ποσών.
Πέραν των φορολογικών επιβαρύνσεων, που θα προκύψουν κατά την ολοκλήρωση της συνολικής ελεγκτικής διαδικασίας, οι εμπλεκόμενοι κινδυνεύουν και με ποινική δίωξη, καθώς η έκδοση και η λήψη εικονικών φορολογικών στοιχείων συμπεριλαμβάνονται στα εγκλήματα φοροδιαφυγής.
Η έρευνα στους υπόλοιπους εκδότες και λήπτες συνεχίζεται.
Δείτε σχεδιαγράμματα που απεικονίζουν τον τρόπο οργάνωσης του κυκλώματος
Εγγραφή σε:
Σχόλια ανάρτησης (Atom)
Αρχειοθήκη ιστολογίου
-
▼
2024
(7049)
-
▼
Σεπτεμβρίου
(372)
- Clean Bandit - Rockabye, cello cover by Elisheva
- Alan Walker & Ashlee - LAMBADA (Official Music Video)
- Προσοχή στο παραπλανητικό mail που «στέλνει» η Ελλ...
- Τροχαίο δυστύχημα στην Πέτρου Ράλλη: Ο μοτοσικλετι...
- Γιώργος Λιάγκας εναντίον Μάρκου Σεφερλή: Το να κρα...
- Χαλάνδρι: Ξυλοκόπησαν και πυροβόλησαν 23χρονο με α...
- Δικαστήριο της ΕΕ: Ακύρωσε πρόστιμο 1,49 δισεκατομ...
- Πιέσεις Φιντάν στις ΗΠΑ για την αμερικανική υποστή...
- Επίθεση από τέσσερις αλλοδαπούς δέχθηκε αστυνομικό...
- Βουλή: Την άρση ασυλίας του Βασίλη Στίγκα εισηγείτ...
- Φυγόποινος επέστρεψε στη χώρα για να κόψει παράνομ...
- Αθήνα: Νεαρή τουρίστρια κατήγγειλε Τούρκο για βιασ...
- Λίβανος: Στη Βουδαπέστη κατασκευάστηκαν οι βομβητέ...
- Εύβοια: Σκάφος έφυγε από το τρέιλερ τζιπ και βρέθη...
- Έρευνα από τον Άρειο Πάγο για κυκλώματα έκδοσης αν...
- Δουλέμποροι έβαζαν παράνομους μετανάστες μέχρι και...
- Μέτρα για την οικονομία: Αυξάνονται ελάχιστο εγγυη...
- Financial Times: Ο Ρέστης κέρδισε τη διαμάχη με τη...
- Βόλος: «Τον είδα όρθιο με ένα καμάκι καρφωμένο στο...
- Ομάδα 8200: Τους επίλεκτους 20άρηδες του Ισραήλ «δ...
- Νορβηγία: Τα αυξημένα επίπεδα ραδιενέργειας οφείλο...
- Καφετέρια στη Σαγκάη σερβίρει τον καφέ σε πράσινη ...
- Παρέμβαση Μπελέρη, στο Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο για τ...
- Πόνος στον αυχένα: Είναι το botox λύση; Τι λένε οι...
- Μεταφορά δικαστηριακής ύλης: Πάνω από 10.000 υποθέ...
- Αιγάλεω: Μοτοσικλετιστής παρέσυρε και εγκατέλειψε ...
- Άννα Σόροκιν: Με βραχιολάκι στο πόδι στο Dancing w...
- Λίβανος: Ποιοι ήταν οι 11 νεκροί των εκρήξεων σε β...
- ΕΟΠΥΥ: Στη φυλακή ένας από τους κατηγορούμενος, με...
- Το φρούτο που ρυθμίζει σάκχαρο, χοληστερόλη και αν...
- Jane Fonda: Φωτο με τα sneex – Τα παπούτσια που έχ...
- Ναυάγιο Bayesian: «Όσοι έμειναν στις καμπίνες τους...
- «Ramstein Flag 24»: Άσκηση του ΝΑΤΟ με 140 πολεμικ...
- Κυβερνοεπίθεση σε λογαριασμούς στο «Χ» σε όλο τον ...
- IDF: Ετοιμάζουμε νέα επίθεση κατά της Χεζμπολάχ, θ...
- Πολωνία: Σκελετός παιδιού «βαμπίρ» ανακαλύφθηκε κο...
- Λίβανος: 14 νεκροί μετά τις νέες εκρήξεις και 450 ...
- Πράγα: Αμαξοστοιχία παραβίασε «κόκκινο» και προσέκ...
- Πόσο ανησυχητικές είναι οι κύστεις στο πάγκρεας: Δ...
- Ελληνικό τεχνολογικό πρόγραμμα: Στο Διάστημα με δο...
- Ασελγούσε επί τρεις μήνες σε 12χρονο αγόρι στην Κα...
- Ο Τραμπ θα πάει στην πόλη όπου ισχυρίζεται ότι οι ...
- Υποχρεωτική προφυλάκιση σε υπότροπους εγκληματίες
- Θήβα: Απάτη σε βάρος 55χρονου - Τον έπεισαν να δώσ...
- Μειώθηκαν τα «κόκκινα» δάνεια που βρίσκονται στις ...
- Τα μυστικά των «Ακαδημιών Απάτης» της Δυτικής Αφρι...
- Μυστήριο με κλοπή 30 laptop από τα γραφεία του υπο...
- Η Χεζμπολάχ επιτέθηκε με πυραύλους στο Ισραήλ - Το...
- Καβγάς σε οικοδομή στην Κρήτη: Xτυπήσε ο ένας τον ...
- Εκλογές στις ΗΠΑ: Ιρανοί χάκερ έστειλαν στην ομάδα...
- Βόλοs: Βρέθηκε νεκρός ο 40χρονος που επιτέθηκε με ...
- Κόκκινα δάνεια: Διαδικασίες-εξπρές για εφαρμογή το...
- Στις Σέρρες επεκτείνονται οι έρευνες που διενεργο...
- ΗΠΑ: Πρώην πράκτορας της CIA νάρκωνε και κακοποιού...
- Σκηνοθέτησε τη ληστεία της για να δικαιολογήσει στ...
- Υπό την απειλή του shutdown οι ΗΠΑ: Η Βουλή των Αν...
- Σιν Μπετ: Το Ιράν σχεδίαζε να δολοφονήσει τον Νετα...
- Αστυνομικός βραβεύθηκε, αποστρατεύθηκε και εντάχθη...
- Belh@rra: Σήμερα η καθέλκυση του «Νέαρχου», της δε...
- Επαναχρησιμοποιήσιμη Μάσκα Προσώπου Σιλικόνης Avon
- Κάτω από 1.000 ευρώ εισόδημα δηλώνουν οδοντίατροι,...
- «Έκρηξη» στις συναλλαγές μέσω IRIS
- Συνελήφθη υπάλληλος ξενοδοχείου για βιασμό 21χρονη...
- Σεφερλής, ο Σεργουλόπουλος και τα όρια της σάτιρας
- Έλον Μασκ: Σάλος για το «αστείο» του μετά τη νέα α...
- Η Γερμανία έστειλε αεροπορικώς πίσω στη Σερβία και...
- Φαράγγι της Σαμαριάς - Συγκλονίζουν οι μαρτυρίες
- Τι είναι οι ασύρματοι IC-V82 που ανατινάχτηκαν στι...
- " The International Championship 2023 " at the Roy...
- David Garrett - Wake Me Up (David Garrett Edition/...
- Renault
- Range Rover
- Καταδικάστηκε οδηγός ταξί γιατί εξύβρισε τρανς άτο...
- Έκρηξη σε αεροσκάφος στο αεροδρόμιο - Εξερράγησαν ...
- Καταδίκη από το Ευρωπαϊκό Δικαστήριο Δικαιωμάτων τ...
- Γιώργος Πατούλης: Είμαι πολύ χαρούμενος για το αδε...
- Motor Oil: Στις παλιές εγκαταστάσεις η πυρκαγιά
- Επιθεώρηση Εργασίας: Μπαράζ ελέγχων σε επιχειρήσεις
- Νεκρός 35χρονος δασεργάτης που καταπλακώθηκε από δ...
- Απόπειρα απάτης σε γυναίκα - Έλαβε έγγραφο, από Υπ...
- Diddy: Συνελήφθη στη Νέα Υόρκη
- Αίγυπτος προς Γερμανία: «Φέρτε πίσω την κλεμμένη π...
- Αθήνα: Επεισοδιακή σύλaληψη δουλεμπόρων - Μετέφερα...
- Κύκλωμα ΕΟΠΥΥ: Πώς έπεσαν στην τσιμπίδα της Δικαιο...
- Υποχρεωτική ασφάλιση αυτοκινήτου για φυσικές κατασ...
- Πάνω από 39 εκατομμύρια άνθρωποι μπορεί να πεθάνου...
- Βαριατρική χειρουργική: Θεραπεία για τον διαβήτη τ...
- Κύκλωμα καρουζέλ εικονικών εταιρειών κόστισε απώλε...
- Χανιά: Χειροπέδες σε τρεις ανήλικους για το αιματη...
- Αυτός είναι ο λόγος που έχουμε εμμονή με τα χρήματ...
- Εξαρθρώθηκε συμμορία που έκλεβε μοτοσικλέτες σε Ατ...
- Ζιμπάμπουε: Διακόσιοι ελέφαντες θα σφαγούν για να ...
- Ευρωπαϊκή Επιτροπή: Ο χάρτης της νέας Κομισιόν - Ο...
- Βόλοs: Πρώτα ο γιος προσπάθησε να χτυπήσει τον 70χ...
- Ηράκλειο: Ο πατέρας βρήκε τον 29χρονο γιο του νεκρό
- Βουλευτής των Σπαρτιατών πήγε με μπράβους σε δημοτ...
- Νοτοπούλου για bullying: Ας διαψεύσει ο Κασσελάκης...
- Εξωφρενικό παρκάρισμα στον Πειραιά: Lamborghini πά...
- Δαρδανελιώτης: 1.250.000 ευρώ η αξία της κληρονομι...
- IBIZA SUMMER MIX 2024 ↠ Dubai, Bali, Greece, Icela...
- ► Φεβρουαρίου (837)
- ► Ιανουαρίου (1041)
-
▼
Σεπτεμβρίου
(372)
-
►
2023
(11198)
- ► Δεκεμβρίου (779)
- ► Σεπτεμβρίου (772)
- ► Φεβρουαρίου (1122)
- ► Ιανουαρίου (1018)
-
►
2022
(11200)
- ► Δεκεμβρίου (731)
- ► Σεπτεμβρίου (896)
- ► Φεβρουαρίου (960)
- ► Ιανουαρίου (1185)
-
►
2021
(17393)
- ► Δεκεμβρίου (1574)
- ► Σεπτεμβρίου (1499)
- ► Φεβρουαρίου (1454)
- ► Ιανουαρίου (1497)
-
►
2020
(23158)
- ► Δεκεμβρίου (1599)
- ► Σεπτεμβρίου (1967)
- ► Φεβρουαρίου (2081)
- ► Ιανουαρίου (2427)
-
►
2019
(23814)
- ► Δεκεμβρίου (2676)
- ► Σεπτεμβρίου (2114)
- ► Φεβρουαρίου (1615)
- ► Ιανουαρίου (1648)
-
►
2018
(16714)
- ► Δεκεμβρίου (1126)
- ► Σεπτεμβρίου (1200)
- ► Φεβρουαρίου (1946)
- ► Ιανουαρίου (1812)
-
►
2017
(7347)
- ► Δεκεμβρίου (1712)
- ► Σεπτεμβρίου (714)
- ► Φεβρουαρίου (134)
- ► Ιανουαρίου (174)
-
►
2016
(2893)
- ► Δεκεμβρίου (277)
- ► Σεπτεμβρίου (107)
- ► Φεβρουαρίου (375)
- ► Ιανουαρίου (524)
-
►
2015
(10911)
- ► Δεκεμβρίου (256)
- ► Σεπτεμβρίου (273)
- ► Φεβρουαρίου (1965)
- ► Ιανουαρίου (2523)
-
►
2014
(21554)
- ► Δεκεμβρίου (2811)
- ► Σεπτεμβρίου (1799)
- ► Φεβρουαρίου (1354)
- ► Ιανουαρίου (1501)
-
►
2013
(16071)
- ► Δεκεμβρίου (1318)
- ► Σεπτεμβρίου (1328)
- ► Φεβρουαρίου (1328)
- ► Ιανουαρίου (1141)
-
►
2012
(9024)
- ► Δεκεμβρίου (1035)
- ► Σεπτεμβρίου (520)
- ► Φεβρουαρίου (2)
- ► Ιανουαρίου (1)
Δεν υπάρχουν σχόλια:
Δημοσίευση σχολίου